Калькулятор податку на дохід від крипти
Розрахуйте податок на прибуток від торгівлі криптовалютою та суму до сплати.
Розрахуйте податок на прибуток від криптовалют для 8 країн. Введіть ціну купівлі та продажу монети, кількість і термін утримання — калькулятор визначить застосовну ставку та точну суму податку на 2024 рік.
Оподаткування крипти швидко змінюється. У більшості країн криптовалюта вважається капітальним активом. Ключові фактори: термін утримання, чи є обмін крипти на крипту оподатковуваною подією, та як збитки зараховуються проти прибутку.
Часті запитання
Чи оподатковується криптовалюта?
Так — у більшості країн прибуток від продажу крипти оподатковується. Ставки суттєво різняться: Німеччина звільняє прибуток після 1 року; Франція — 30% єдина ставка; США розрізняють короткострокові (до 37%) та довгострокові (0–20%) ставки; Литва — 15%.
У чому різниця між короткостроковим і довгостроковим податком?
У США: крипта до 1 року — ставки звичайного доходу (до 37%); понад 1 рік — пільгові (0–20%). У Німеччині: крипта понад 1 рік повністю звільнена. У Франції: 30% незалежно від терміну. В Литві: 15% незалежно від терміну.
Чи можна зарахувати збитки по крипті?
У більшості країн так — збитки зараховуються проти прибутку від інших криптоугод у тому ж податковому році.
В якій країні найвигідніше оподаткування крипти?
Німеччина — крипта понад 1 рік повністю звільнена. Швейцарія: випадкові інвестори часто не платять податок. Литва — 15% єдина ставка.
Чи оподатковується обмін крипти на крипту?
У більшості країн — так. Обмін Bitcoin на Ethereum вважається продажем Bitcoin за поточною ринковою ціною, що створює оподатковуваний прибуток або збиток. Кожна така операція має відображатися у декларації.
Чи оподатковується майнінг?
Так. Дохід від майнінгу вважається звичайним доходом за ринковою вартістю монет на момент отримання. При подальшому продажу намайнених монет приріст вище первісної вартості — окремий дохід від приросту капіталу.
Які записи потрібно вести для податкової звітності?
Необхідно фіксувати: дату кожної купівлі та продажу; кількість монет; ціну в національній валюті на момент угоди; сплачені комісії. Більшість бірж надають вивантаження операцій за рік.
Чи оподатковується отримання крипти як оплати послуг?
Так. Отримання крипти як зарплати або оплати за послуги вважається доходом за ринковою вартістю на дату отримання. При подальшому продажу — приріст вище первісної вартості оподатковується.
Що таке базова вартість для крипти?
Базова вартість — початкова вартість криптовалюти при придбанні, що використовується для розрахунку прибутку або збитку при продажу. Методи: FIFO, LIFO або середня вартість. Вибір методу суттєво впливає на податкове навантаження.
Чи потрібно платити податок при простому утриманні крипти?
Ні — у майже всіх країнах просте утримання криптовалюти не є оподатковуваною подією. Податок виникає лише при розпорядженні: продажу, обміні, оплаті товарів, даруванні.