Калькулятор прибуткового податку
Розрахуйте прибутковий податок для 8 країн за актуальними ставками 2024 року.
Результати мають ознайомчий характер і не є фінансовою, юридичною або медичною консультацією.
Розрахуйте прибутковий податок для 8 країн за реальними ставками 2024 року. Введіть річний дохід і країну — калькулятор покаже суму податку, ефективну ставку, чистий дохід і розбивку за податковими ставками.
Податкові системи суттєво відрізняються: прогресивні шкали (Німеччина, Франція, Великобританія, США) обкладають вищі доходи за вищими ставками. Спрощені або плоскі системи (Україна, Росія) застосовують єдину або майже єдину ставку.
Часті запитання
Що таке гранична податкова ставка?
Гранична ставка застосовується до останньої одиниці доходу. В Україні ПДФО — 18%, плюс військовий збір 1,5% (разом 19,5%). Для підприємців-ФОП діють інші ставки єдиного податку.
Що таке ефективна податкова ставка?
Ефективна (середня) ставка — загальна сума податку, поділена на весь дохід. Якщо є неоподатковуваний мінімум або прогресивна шкала, ефективна ставка завжди нижча за граничну.
Чи включає калькулятор ЄСВ?
Ні. Показується лише ПДФО та військовий збір. Єдиний соціальний внесок (ЄСВ 22% для роботодавця), військовий збір та інші відрахування для ФОП не враховані.
Як розраховується ПДФО в Україні?
В Україні — плоска ставка 18% ПДФО на всі доходи + 1,5% військовий збір (разом 19,5%). Після перемоги у війні вводяться зміни: планується прогресивна шкала. Соціальна пільга застосовується для доходів нижче певного порогу.
Як працює підоходний податок у Великобританії?
У Великобританії (2024–25): неоподатковуваний мінімум £12 570. Basic rate — 20% на £12 571–£50 270. Higher rate — 40% на £50 271–£125 140. Additional rate — 45% вище £125 140.
Як працює підоходний податок у Франції?
Франція використовує прогресивну систему: 0% до €11 294, 11% до €28 797, 30% до €82 341, 41% до €177 106, 45% вище. Розраховується на дохід домогосподарства з урахуванням кількості членів (quotient familial).
Як працює підоходний податок у Польщі?
Польща (2024): неоподатковуваний мінімум 30 000 злотих/рік. Ставка 12% на доходи до 120 000 злотих. 32% на суму вище 120 000 злотих. Це одна з найпростіших прогресивних систем у Центральній Європі.
Що таке плоский податок?
Плоский податок застосовує єдину ставку до всіх доходів вище порогу. Україна (18% + 1,5%) — по суті плоска система. Плоскі системи прості для розрахунку, але менш перерозподільчі.
Як легально зменшити прибутковий податок в Україні?
Основні способи: соціальна пільга (для доходів нижче ~3 700 грн/міс), податкова знижка (навчання, іпотека, внески до НПФ, благодійність), статус ФОП 3-ї групи зі ставкою 5% від доходу.
Чому реальна зарплата «на руки» нижча за розрахунковий чистий дохід?
Калькулятор показує лише ПДФО і військовий збір. Фактично роботодавець ще сплачує ЄСВ 22% від нарахованої зарплати. Ці кошти не вираховуються з вашої зарплати, але збільшують витрати роботодавця.