Calculatrice d'impôt sur les cryptomonnaies
Calculez l'impôt sur les plus-values crypto et estimez votre montant à payer.
Calculez l'impôt sur vos bénéfices en cryptomonnaies pour 8 pays. Entrez le prix d'achat et de vente, la quantité et la durée de détention — notre calculatrice détermine le taux applicable et le montant exact dû selon les règles fiscales 2024.
La fiscalité des crypto évolue rapidement. Dans la plupart des pays, les cryptos sont traités comme des actifs en capital soumis à l'impôt sur les plus-values. Les variables clés : durée de détention, traitement des échanges crypto-à-crypto, et déductibilité des pertes.
Questions fréquentes
Les cryptomonnaies sont-elles imposées ?
Oui — dans la plupart des pays, les bénéfices issus de la vente de cryptos sont imposables. En France : flat tax 30 % (PFU). En Allemagne : exonération après 1 an. Aux États-Unis : taux court terme (jusqu'à 37 %) ou long terme (0–20 %). En Lituanie : 15 % forfaitaire.
Quelle est la différence entre taxe à court et long terme ?
En France, les deux sont taxés à 30 % (PFU) sans distinction de durée. Aux États-Unis, moins d'1 an = revenu ordinaire (jusqu'à 37 %) ; plus d'1 an = taux réduit (0–20 %). En Allemagne, après 1 an de détention = totalement exonéré.
Puis-je déduire les pertes crypto ?
En France, les moins-values crypto ne peuvent être imputées que sur des plus-values de même nature (cessions d'actifs numériques) la même année — pas sur d'autres plus-values. Aux États-Unis, les pertes peuvent compenser d'autres gains en capital et jusqu'à 3 000 $/an de revenus ordinaires.
Quel pays a la fiscalité crypto la plus avantageuse ?
L'Allemagne : exonération totale après 1 an. Portugal : traditionnellement pas de CGT sur crypto pour les particuliers (règles en évolution). Lituanie : 15 % forfaitaire. Suisse : les investisseurs occasionnels sont souvent exonérés.
Les échanges crypto-à-crypto sont-ils imposables ?
En France, oui — l'échange d'une crypto contre une autre constitue une cession imposable si l'on reçoit de la monnaie ayant cours légal, ou dans certains cas de conversion directe. Chaque échange génère potentiellement une plus ou moins-value. Les échanges entre cryptos sans contrepartie en monnaie fiat font l'objet d'interprétations, consultez un expert.
Le minage est-il imposable en France ?
Oui. Les revenus du minage sont imposés comme BNC (bénéfices non commerciaux) à la valeur des coins reçus. À la vente ultérieure, toute plus-value par rapport à la valeur d'entrée est taxée comme plus-value sur actifs numériques (30 %).
Quelles traces dois-je conserver ?
Conservez : la date de chaque acquisition et cession, la quantité, le prix en euros au moment de la transaction, les frais. La plupart des plateformes fournissent un historique annuel. Des logiciels spécialisés (Koinly, Waltio, CoinTracking) simplifient la déclaration.
Recevoir des cryptos en paiement est-il imposable ?
Oui. Recevoir des cryptos comme salaire ou en échange de services est un revenu imposable à la valeur marchande à la date de réception. La plus-value ultérieure lors de la vente constitue une plus-value sur actifs numériques.
Qu'est-ce que le prix de revient (cost basis) ?
Le prix de revient est la valeur d'acquisition de la crypto en euros — utilisée pour calculer la plus ou moins-value à la vente. En France, une méthode de calcul spécifique est prévue (art. 150 VH bis CGI) basée sur la proportion du portefeuille global cédé.
Dois-je payer des impôts si je détiens des cryptos sans vendre ?
Non — dans presque tous les pays, la simple détention de cryptos n'est pas un événement imposable. L'impôt naît uniquement lors de la cession : vente, échange, utilisation pour payer des biens ou services, donation.